利率之外，還要看借款時的處境
急需支付醫療費、不了解借款條件或缺乏求助管道，可能是調查借款處境的線索，但不能只憑其中一個標籤認定犯罪。須還原借款當時的情形，以及出借人是否知悉並利用這種處境。借款人後來無力清償，不會自行證明放款當時的全部要件。
條文列出的四種處境是選擇關係，並非必須同時急迫、輕率、無經驗又無法求助。另一方面，雙方簽了合約，也不能單憑簽名排除乘機取得重利。合約是證據之一，仍須與招攬、議價及實際收款情形對照。
帳面本金和實際交付款項
借據寫多少、借款人實際收到多少，以及出借人預先扣掉什麼費用，應分別記錄。例如先扣手續費再交付餘款，若只看借據上的數字，便看不到實際資金負擔。這類差異須連同費用性質和借貸約定判斷，不能任選一個數字當作結論。
分期繳款、展期費、逾期違約金與另付現金，也要按日期對照。每一筆列明付款人、收款人、用途及收據來源，可以分辨本金返還與額外利益。將不同期間的費率放在一起比較，卻不保留計算期間，容易誤讀負擔。
改叫服務費，仍可能是借貸利益
第344條第二項把借貸相關費用列入重利，名稱因此不能決定性質。由另一個帳戶收取、寫在另一份服務契約或要求付款給指定第三人，都須看它與借款的實際關聯。也不能反過來把沒有關聯的獨立交易，一概算進重利。
與原本是否顯不相當，需要依具體借貸及取得利益判斷。本條沒有規定只要超過某一個年利率，就一律成立犯罪。民事上能否請求利息與刑事重利的成立，處理的問題不同；利息約定的民事效力不能代替刑事要件的證明。
恐嚇收取重利，未收成也有另項規定
第344條之1處理以強暴、脅迫、恐嚇、侵入住宅、傷害、毀損、監控或其他足使人心生畏懼的方法，取得前條第一項重利的行為。並非每一次催款都屬這個罪，也不是只要存在借據就可以採取任何收款方式。方法與所要取得的重利須一併查明。
這一條明文處罰未遂，不能因借款人沒有付款，就認為恐嚇取利完全沒有刑事問題。是否已著手、是否符合取利目的及其他要件，仍須依行為判斷。一般第344條與第344條之1的未遂處罰範圍，不能混為一談。
逐筆還原收費，比只留總額更能說明爭點
借款前後的完整對話可顯示對方知道什麼、承諾什麼及要求哪些額外款項。轉帳紀錄則顯示資金移動，兩者能互相核對，但單張匯款截圖通常不能獨自說明借款處境或費用性質。原始檔、對話日期與帳戶資料宜一同保留。
若有上門、跟蹤或傳送威嚇訊息，將時間、內容及與催款的關聯分開記下，並保存可合法取得的影像與訊息。已付款、尚欠款和要求停止威嚇是不同事實；整理資料時不必先替每一筆款項下罪名，留下完整脈絡才能檢驗各項主張。